Разобраться в этом многообразии важно не только крупной компании: предпринимателю или руководителю малого бизнеса также может потребоваться специалист для конкретной финансовой задачи. В статье разберем основные направления, критерии выбора и ситуации, когда внешний консультант действительно полезен.
Какие задачи можно решить с помощью финансовых специалистов
Одна из распространенных ошибок — искать «финансового специалиста» без четкого понимания, какая именно работа требуется. Финансовая сфера включает несколько направлений, и квалификация одного специалиста не обязательно подходит для всех задач.
На практике востребованы:
- Финансовый учет и подготовка отчетности
- Построение бюджета и контроль его исполнения
- Управление денежными потоками
- Расчет себестоимости и рентабельности
- Финансовое моделирование
- Оценка инвестиционных проектов
- Поиск и структурирование финансирования
- Проверка финансовых показателей компании
- Подготовка управленческой отчетности
Например, компании может не требоваться постоянный финансовый директор. Если задача состоит в построении модели для нового проекта, достаточно привлечь специалиста на конкретный период и заранее определить результат его работы.
Как определить, какая услуга нужна
Начинать стоит не с выбора исполнителя, а с проблемы. Если руководитель не понимает, почему на счете регулярно возникает дефицит средств, ему может потребоваться не очередной отчет о прибыли, а разбор движения денег и прогноз платежей.
Если компания быстро растет и руководство не понимает, какие направления действительно приносят прибыль, задача может состоять в расчете экономики отдельных продуктов, клиентов или подразделений.
Полезно сформулировать запрос в виде конкретного результата:
- «Нужно понять причины кассовых разрывов за последние шесть месяцев»
- «Нужно рассчитать рентабельность трех направлений бизнеса»
- «Нужно подготовить финансовую модель нового проекта»
- «Нужно настроить регулярную управленческую отчетность»
Такая постановка значительно упрощает выбор специалиста и позволяет заранее определить объем работы.
Чем отличаются финансовый учет и управленческая информация
Финансовая информация может использоваться для разных целей. Отчетность, необходимая для выполнения установленных требований, и данные, которые нужны руководителю для принятия решений, не всегда имеют одинаковую структуру.
Руководителю может понадобиться информация о марже по конкретным товарам, прибыли по клиентским сегментам, сроках оплаты счетов или будущей потребности в денежных средствах. Такие данные позволяют оценивать деятельность компании с точки зрения текущего управления.
Поэтому перед заказом работы стоит уточнить, какой именно результат требуется: отчет для внешнего пользователя, внутренний управленческий документ, расчет для переговоров с банком или модель для оценки проекта.
Как выбрать специалиста
Квалификацию необходимо сопоставлять с задачей. Для построения финансовой модели стартапа и проверки учета производственной компании могут требоваться разные знания и практический опыт.
При выборе специалиста полезно спросить:
- С какими компаниями и задачами вы работали
- Есть ли опыт в моей отрасли или близких бизнес-моделях
- Какие данные потребуются для работы
- Какой результат я получу на выходе
- Какие допущения будут использоваться в расчетах
- Как будут объясняться спорные показатели
- Сколько времени занимает выполнение задачи
Если специалист предлагает готовое решение до изучения исходных данных, стоит запросить подробное описание методики. Финансовые расчеты зависят от исходных показателей, поэтому одинаковая формула может привести к разным результатам при разных предпосылках.
Чек-лист перед заказом услуги
До начала работы проверьте:
- Четко ли сформулирована финансовая проблема
- Понятен ли ожидаемый результат
- Определен ли период, который нужно изучить
- Подготовлены ли необходимые документы и данные
- Понятно ли, какие методы и допущения будут использоваться
- Согласованы ли сроки и стоимость
- Определено ли, кто отвечает за проверку исходной информации
- Понятно ли, как результат будет использоваться после завершения работы
Если для проекта требуется доступ к банковским данным, внутренней отчетности или коммерческой информации, заранее определите порядок передачи и хранения документов. Передавать специалисту стоит только те сведения, которые действительно необходимы для выполнения задачи.
Когда внешний специалист оправдан
Привлечение стороннего специалиста может быть разумным, когда необходима редкая компетенция, независимая оценка или временная помощь при большом объеме работы. Например, перед переговорами о привлечении финансирования компании может понадобиться финансовая модель и проверка ключевых показателей.
При этом не стоит привлекать консультанта только ради получения еще одного большого отчета. Если руководство не понимает, какие решения должны приниматься на основании документа, результат может оказаться малополезным.
Хорошо поставленная финансовая задача начинается с конкретного вопроса и заканчивается результатом, который можно использовать в работе: изменить бюджет, пересмотреть цену, сократить расходы, выбрать вариант финансирования или отказаться от экономически невыгодного проекта.
